Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Работа без официального трудоустройства ответственность работодателя». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Любой труд должен оформляться официально, будь то установление трудовых отношений с наемным рабочим у индивидуального предпринимателя, с сотрудником ООО, госпредприятия, фирмы. В чем опасность пренебрежения этими обязанностями?
Причины, по которым введена ответственность за нарушение оформления работника
Незарегистрированные работники, получая заработную плату «в конвертах», обрекают себя на такие возможные последствия таких отношений с работодателем:
- они не защищены от произвола руководителя в случае незаконного увольнения, задержки или отмены отпуска, несвоевременных выплат и т.п.;
- лишаются поддержки государства в страховой сфере;
- теряют в стаже и начислениях в Пенсионный фонд, а значит, в будущей пенсии.
Преимущества и недостатки приема на работу сотрудника без трудового договора для работодателя
В большинстве случаев инициатива о неофициальном трудоустройстве исходит от администрации компании или ИП. Связано это с тем, что наиболее выгодна данная ситуация для работодателя.
Можно выделить следующие преимущества не заключения с работников официального трудового контракта:
- Возможность сэкономить в такой ситуации на уплате страховых взносов в ПФР и соцстрах. При неофициальном оформлении. Никакие взносы на зарплату работодатель не перечисляет, поэтому данные средства остаются у него. Экономия составляет в этой ситуации более 30% от расходов на оплату труда, что является значительной суммой.
- Нет необходимости соблюдать все этапы приема и увольнения работника, в связи с этим сокращается время, и упрощается процедура поступления физлица на работу и его увольнения. При таком трудоустройстве работника за необоснованный отказ исполнять поручение можно уволить сразу.
- При нехватке работников администрация может привлекать имеющихся сотрудников, не соблюдая нормативную продолжительность рабочей недели, оплачивая им вознаграждение исходя из устного соглашению, что часто меньше установленных законодательством вариантов (например, двойная оплата за выходные дни).
- Если в компании наблюдаются перебои в деятельности, то в такой ситуации руководство компании не производит оплату за простои, что также экономить средства компании.
- При отсутствии официальных работников, в компании не ведется кадровый учет, что позволяет работодателю сократить состав своей отчетности.
- При таком трудоустройстве работодатель получает возможность не выполнять социальные гарантии перед работником, которые определены в ТК РФ. Поэтому, он может не проводить оплату больничных, отпусков и т. д. Что также позволяет ему сокращать свои расходы.
Помимо преимуществ у такого трудоустройства и есть и негативные стороны, к которым можно отнести:
- Если работник нанесет работодателю ущерб, то его нельзя будет привлечь к материальной ответственности, она подразумевает наличие между сторонами заключенного договора.
- Всегда существует угроза, что такие взаимоотношения между компанией и ее сотрудниками станут известны компетентным органам, и работа без трудового договора ответственность работодателя появится у него в соответствии с нормами права.
Что грозит директору организации
Работа без трудового договора ответственность работодателя-руководителя наступает как при административной, так и при уголовной ответственности.
При административной ответственности накладывается денежный штраф до 20 тысяч рублей, либо дисквалификация до 3-х лет.
Если дело будет переведено в разряд уголовных, то сумма штрафа будет составлять от 150 тысяч рублей, а также может быть тюремное заключение сроком до 2-х лет.
Если недоплата налогов квалифицирована как особо крупная, то штраф будет составлять от 200 тысяч рублей, а период заключения увеличится до 6 лет.
Внимание! Также на виновное лицо будет наложен запрет находиться на руководящей должности либо заниматься определенной деятельностью.
Уголовная ответственность
Ответственность по Уголовному Кодексу предусмотрена статьей 199. Речь идет о фактах, когда налоговый агент не перечисляет платежи обязательного характера, удерживаемые из заработной платы сотрудников. Наказание несут должностные лица. В частности, это руководитель, главный бухгалтер, предприниматель. В статье 199 части 1 уголовное законодательство предусматривает определенные условия для применения наказания. Условия:
- присутствие у недобросовестного работодателя индивидуального интереса в правонарушении: имущественные, другие выгоды, на которые рассчитывает ИП, компания;
- большой размер недоимки по налогам – более 5 млн. рублей за 3 финансовых года при наличии условий, что недоимка выше ¼ обязательных платежей, которые нужно перечислять, либо недоимка более 15 млн. рублей.
Что грозит работодателю за неофициальное трудоустройство?
При неофициальном трудоустройстве происходит целый ряд нарушений со стороны работодателя (не предоставляют отпуск, положенное пособие), каждое из которых выступает отдельным правонарушением (статья 4.4. КоАП).
Ответственность за работу без оформления трудового договора делится на:
- Административную (ст. 5.27). При уклонении от официального заключения (часть 4). При повторном совершении нарушения (часть 5).
Работодателя за не заключение трудовых отношений накажут только в пределах срока давности. Срок считают с момента совершения, а не обнаружения нарушения в результате проверки.
Когда нарушению уже больше года, ответственность работодателя исключена (статья 4.5, пункт 6 части 1 статьи 24.5 КоАП).
Если не подписан трудовой договор с несколькими сотрудниками, штраф организации должен быть выписан за всех сразу, а не по каждому в отдельности (Постановление ВС РФ №20 АД 18-3 от 7 марта 2018).
Ответственность по статье 5.27 КоАП могут в одно время нести и начальник, как ответственное должностное лицо, и организация, как юридическое лицо (часть 3 статьи 2.1 КоАП).
- Уголовную (ст. 199.1 УК РФ.). Наступает при неотчислении обязательных налоговых платежей работодателем, если речь идет о крупных размерах ущерба по части 1 (ущерб свыше 1,5 млн рублей и в иных случаях) или особо крупном по части 2 (ущерб больше 45 млн рублей и в других ситуациях).
| Нарушение | Вид и мера ответственности | |
|---|---|---|
| Для ИП | Для организации | |
| Работодатель не желает оформлять трудовой или гражданско-правовой договор (ч. 4 ст. 5.27 КоАП) | Штраф в размере от 50000 до 100000 р. | |
| Повторное совершение вышеуказанного нарушения (ч. 5 ст. 5.27 КоАП). | Назначат штраф 30000 до 40000 р. | Размер штрафа– от 100000 до 200000 р. |
| Неоплата обязательных налоговых начислений (сборов) в крупном размере (ч.1 ст. 199.1 УК РФ) |
|
|
| Неоплата обязательных налоговых начислений (сборов) в особо крупном размере (ч. 2 ст. 199.1 УК РФ) |
|
Что делать, если работодатель не устраивает официально?
Когда работника согласились принять на работу, однако не желают заключать с ним письменный договор, следует насторожиться. Прежде всего нужно тщательно взвесить свои интересы.
Особо рисковая ситуация – предложение неофициальной работы с испытательным сроком. Вероятней всего, сотрудника не трудоустроят и не заплатят ему.
При отказе в официальном трудоустройстве работник сам делает выбор:
- оставаться и работать;
- настоять на оформлении письменного договора;
- приступить к выполнению рабочих обязанностей, но собирать материалы и информацию для последующего использования в суде, если придется отстаивать свои права и интересы.
Штрафы при неофициальном трудоустройстве
В КоАП РФ имеется статья 5.27, которая посвящена нарушениям трудового законодательства. В части 4 приведенной статьи предусмотрена как раз ответственность для работодателя за не оформление трудового договора, санкция предусматривает наложение штрафов:
- на должностных лиц – от 10 000 рублей до 20 000 рублей
- на ИП – от 5 000 рублей до 10 000 рублей
- на юридических лиц – от 50 000 рублей до 100 000 рублей
На первый взгляд размеры штрафов могут кому-то показаться не такими уж и большими, но ведь если привлекут неоднократно за подобные нарушения, то это может привести к значительным финансовым трудностям привлеченного лица.
Нужно также учитывать, что часть 5 статьи 5.27 КоАП РФ, предусматривает ответственность за совершение аналогичного правонарушения по части 4, если лицо уже привлекалось, и в этом случаи размеры штрафов составляют:
- на граждан – 5 000 рублей
- на ИП – от 30 000 рублей до 40 000 рублей
- на юридических лиц – от 100 000 рублей до 200 000 рублей
- а вот должностным лицам грозит дисквалификация на срок от 1 года до 3 лет.
Чем оно выгодно для работодателя и работника?
Такие отношения в некоторой степени выгодны и сотруднику, и работодателю. Именно поэтому они так популярны.
Плюсы для нанимателя:
- Не придётся платить взносы в ПФР и ФСС. Обязанность перечисления страховых сумм во внебюджетные фонды возложена на работодателей. Поэтому основная причина, по которой предприятия предпочитают не оформлять отношения с соискателем — возможность сэкономить.
- Приём и увольнение персонала не сопровождаются длительными процедурами, установленными законодательством. Если организация решает, что больше не нуждается в услугах человека, то прекратить трудовые отношения стороны могут в любое время. При этом не придётся ожидать установленный срок, присылать уведомления о сокращении, выплачивать определённые компенсации и прочее.
- Работодатель может найти человека на срочную работу. Например, в случае болезни основного сотрудника наниматель находит работника, временно исполняющего определённые обязанности.
- Не придётся оплачивать время простоя. Согласно ТК РФ, если рабочий не может осуществлять деятельность по независящим от него причинам, например, при поломке оборудования, предприятие обязано оплачивать это время. Если же с ним не заключён договор, эти суммы можно не перечислять.
- Можно не вести кадровый документооборот. Отсутствие официального оформления позволяет компании не обременять себя составлением определённых отчётов, заполнением трудовых книжек, личных дел и прочего.
- Можно не выплачивать заработную плату, отпускные, нарушать законодательство. Иногда недобросовестные наниматели специально ищут работников, согласных на такие условия, с целью получить от них необходимые услуги, при этом не заплатив оговоренную сумму. Некоторые практикуют запрет на предоставление сотрудникам оплачиваемого нерабочего времени, чаще всего это происходит с учебными отпусками и больничными. Так как человек не имеет формально никаких прав, пожаловаться в государственные органы он не может.
Для работника тоже существуют некоторые выгоды:
- Более высокая заработная плата. В данном случае работодатель не начисляет НДФЛ, не уплачивает взносы во внебюджетные фонды, поэтому он получает возможность установить такой уровень зарплаты, который будет выгоден не только ему, но и сотруднику.
- Ограниченная юридическая ответственность. Если человек не оформлен официально, он не несёт никакой ответственности за материальный ущерб. Именно этот факт является самым большим плюсом в таком виде работы.
- Возможность избежать платежей по исполнительным листам. Официально человек является безработным, поэтому он может не выплачивать алименты и некоторые другие суммы, например, отчисления по кредиту.
- Возможность работать, если нельзя устроиться официально. Иногда человек хочет найти источник дополнительного дохода, подработку на короткое время. Официальное оформление в таком случае может быть затруднительно, так как основной наниматель иногда запрещает подобную деятельность. Иногда люди сознательно ищут такую работу, потому что не могут устроиться по трудовому договору. Это касается пенсионеров, инвалидов, женщин в декретном отпуске.
Именно эти причины чаще всего побуждают работодателей и сотрудников не оформлять надлежащим образом свои трудовые отношения.
Как доказать, что работал неофициально?
Факт наличия трудовых отношений, в Вашем случае, может быть подтвержден:
- Перепиской с работодателем или представителем работодателя
- Авиаперелетами, поскольку, напрямую, Вы не были заинтересованы в пребывании по месту нахождения работодателя
- Копии билетов или путевых листов
- Банковскими переводами, поскольку работники головного офиса пересылали Вам денежные средства с определенной периодичностью и в определенной сумме
- Свидетельскими показаниями Ваших коллег
- Показаниями членов семьи, родственников, иных лиц, которым было известно о выполнении Вами трудовых функций у работодателя
- Перепиской и телефонными звонками, осуществлёнными Вами с места исполнения трудовой функции
- Фотографиями с места работы
- Факт обращения за медицинской помощью
- Подписание Вами соглашений, инструкций, иных актов и документов с работодателем
Документы контролирующих органов, где Вы будете указаны в качестве работника Для подтверждения наличия между Вами и работодателем трудовых отношений Вам следует доказать следующие обстоятельства:
- Вы фактически были допущены к исполнению трудовой функции;
- Осуществляли исполнение трудовой функции на постоянной основе;
- Исполняли правила трудового распорядка работодателя;
- Факт отсутствия между Вами и работодателем трудового договора (например, отсутствие записи в трудовой книжке).
Как заставить работодателя заключить трудовой договор
Как заставить работодателя заключить трудовой договора? Вариантов действий может быть несколько: поговорить с работодателем об этом и попросить оформить договор; пожаловаться на работодателя в трудовую инспекцию или в прокуратуру, может это приведет к положительному результату; ну и самый действенный вариант – это обратиться в суд и понудить работодателя заключить договора. За кем останется победа в суде, зависит от обстоятельств дела.
По общему правилу, если лицо узнало о вакансии и пришло к работодателю устроиться на работу, а работодатель не принимает на работу, не хочет заключать договор с потенциальным работником, то, понудить работодателя к заключению договора практически невозможно, поскольку работодатель сам решает, кого принимать на работу, а кого нет.
Однако, если работодатель отказывает в приеме на работу по каким-то дискриминационным основаниям, т.е. не хочет брать женщину, т.к. она может забеременеть, не хочет брать лицо, имеющее лишний вес, и т.п., то в этом случае необходимо попытаться зафиксировать основания отказа в приеме на работе, не связанному с профессиональными качествами работника, и обратиться в суд о понуждении к заключению трудового договора.
Стоит помнить, что к отдельным профессиям предъявляются требования к внешнему виду, например, к бортпроводникам, в связи с чем отказ лицу в приеме на работу у которого, например, родинки или шрамы на лице, будет вполне законным.
А если работника фактически допускают к работе, но договор не заключают, в этом случае также через суд можно обязать работодателя заключить трудовой договор, но необходимо будет доказать факт наличия трудовых отношений.
Существует ли ответственность за неофициальное трудоустройство?
Работодатель несет ответственность за неофициальное трудоустройство.
Учитывая, что обязанность работодателя заключить с сотрудником договор по основным условиям его деятельности установлена законодательно, ее неисполнение влечет определенное наказание.
К примеру, нарушение положений закона о труде и его защите предусматривает наложение административного штрафа за неофициальное трудоустройство, а также приостановление деятельности компании, в которой работал сотрудник, на определенный период времени.
Помимо этого, юридическое лицо, не исполнившее обязательства налогового агента, попадает под действие уголовного закона, предусматривающего ответственность в соответствии со ст.199.1.
Данная норма кроме штрафных санкций в крупном размере устанавливает и возможность лишиться свободы до двух лет.
Что может грозить работодателю и работнику?
Согласно законодательству, работодатель обязан заключить договор с сотрудником в течение трёх дней с момента допуска человека к труду. За нарушение ТК РФ предусмотрена определённая ответственность :
- на предприятие могут наложить административный штраф в размере 50 тыс. руб.;
- в некоторых случаях деятельность может быть приостановлена на длительный срок;
- налоговые органы могут привлечь к ответственности в виде выплаты 20% от общей суммы средств, подлежащих перечислению в бюджет;
- уголовное наказание предусматривает штраф суммой от 100 до 300 тыс. руб.;
- в особых случаях руководитель может быть лишён свободы сроком до двух лет.
Работнику неофициальное оформление грозит нарушением его прав:
- есть риск не получить оплату труда;
- возможно отсутствие отпуска;
- может быть не оплачен больничный;
- нет социальных гарантий.
Человек самостоятельно выбирает наиболее выгодный вариант трудоустройства. Но иногда риски, связанные с неофициальным оформлением, не покрывают выгоду. Любые разногласия между сторонами можно разрешить путём поиска компромисса, установления условий, подходящих и работнику, и нанимателю.
Ответственность за неофициальное трудоустройство для работодателя – штрафы и иные наказания
В первую очередь ответственность за нарушение трудового законодательства в вопросах официального или неофициального трудоустройства несет именно работодатель. При этом виды ответственности и соответствующие наказания могут различаться в зависимости от тяжести проступка и иных факторов. В целом, действующие законы предусматривают следующие варианты санкций, применяемых в отношении работодателей по данному вопросу:
- Административная ответственность. Неоформление работников надлежащим образом и трудовых взаимоотношений с ними влечет за собой как минимум административную ответственность в соответствии с положениями статьи 5.27 КоАП РФ.
- Налоговая ответственность. Налоговое законодательство предусматривает обязанность своевременного начисления налогов и страховых взносов работодателем и предполагает наложение пени и иных штрафных санкций в случае отсутствия таковых платежей.
- Уголовная ответственность. За неоформление работника, трудящегося на предприятии, прямое наказание уголовного характера не предусмотрено. Однако с учетом неуплаты налогов за время фактического труда неофициально оформленных работников, сумма подлежащих таковой уплате сборов может являться достаточной для привлечения работодателя к ответственности соответственно положениям статей 198 и 199 УК РФ.
Как убедить директора оформить трудовое соглашение
Если руководство не оформляет работника, то будет очень сложно убедить его это сделать. Можно попытаться поговорить с директором, рассказать как нравиться ему работа, что устраивает вознаграждение за труд, распорядок дня. Однако, ему необходимо официально трудоустроиться на данную работу.
Если после этого разговора, руководитель откажет сотруднику, то ему следует направить на его имя официальное письмо. Лучше всего это сделать письмом.
В этом документе ему необходимо отразить, что он уже определенный период работает, а администрация до сих пор не выдало ему трудовой договор и приказ на прием.
Внимание! Желательно в письмо включить, что неофициальное трудоустройство является несоблюдением трудового права, в части статьи 67 ТК РФ.
Когда работник понимает, что администрация всеми способами уклоняется от заключения трудового договора, он может жаловаться в трудинспекцию, органам прокуратуры, в суд.
В инспекцию работник подает заявление в трудовую инспекцию о несоблюдении работодателем законодательства либо самостоятельно, либо через своего представителя.
В этом документе сотрудник компании должен подробно описать ситуацию, которая свидетельствует о допущенном со стороны администрации предприятия нарушении (необоснованно отказывают в оформлении соглашения) и попросить инспекцию принять меры соответствующего воздействия.
К заявлению обязательно нужно приложить имеющиеся у работника документы, подтверждающие существования между ним и его работодателем трудовых отношений.
Инспектор должен на основании поступившего заявления выявить, что существуют трудовые отношения без заключения трудового договора, то он выпишет предписание и привлечет работодателя к административной ответственности.
Чем опасно неофициальное трудоустройство?
Ответственность за нелегальное оформление сотрудников, как правило, возлагается на предприятие. Конечно, гражданам такой вид занятости тоже иногда может доставить неприятности — например, если устроиться на работу неофициально пенсионеру, то есть шанс в случае раскрытия информации остаться без части пособия по возрасту. Но основные санкции все же предназначены для субъектов хозяйствования:
- За нарушение трудового законодательства должностное лицо либо индивидуального предпринимателя могут оштрафовать на 1000–5000 рублей, юридическое лицо — на сумму до 30000–50000 рублей;
- Повторное нарушение закона наказывается штрафами для должностных лиц — на 10000–20000 рублей или отстранением от работы на 1–3 года, предпринимателей — на 10000–20000 рублей, юридических лиц — на 50000–70000 рублей;
- Если должностное лицо допустит человека к работе, а работодатель не признает эти отношения трудовыми, последует штраф для гражданина на 3000–5000 рублей, для совершившего нарушение лица — на 10000–20000 рублей;
- Отказ от оформления трудового договора наказывается штрафами для должностного лица — на 10000–20000 рублей, для индивидуального предпринимателя — на 5000–10000 рублей, для юридического лица — на 50000–100000 рублей;
- За повторное уклонение от официального трудоустройства гражданина оштрафуют на 5000 рублей, должностное лицо отстранят от работы, ИП придется заплатить 30000–40000 рублей, а юридическому лицу — до 100000–200000 рублей;
- Неуплата налогов на сумму от 15 млн. рублей за три года подряд карается штрафом в 100000–300000 рублей, взысканием доходов за период 1–2 года, принудительными работами на срок до 2 лет либо арестом на срок до 6 месяцев;
- Уклонение от налогообложения на сумму от 45 млн. рублей за три года подряд влечет штраф в 200000–500000 рублей, взыскание заработков за 2–5 лет, принудительные работы на срок до 5 лет либо заключение на срок до 6 лет;
- Субъект, обвиняемый в отказе от уплаты налогов, может быть избавлен от уголовной ответственности, если он полностью погасит свою налоговую задолженность, а также компенсирует государству сборы, пени и штрафы;
- Если работающий неофициально гражданин при нарушении охраны труда получит тяжкий вред здоровью, должностное лицо накажут штрафом до 400000 рублей или исправительными работами до 2 лет или заключением до 1 года;
- За гибель человека вследствие нарушений охраны труда ответственное лицо направят на принудительные работы до 4 лет или в места лишения свободы на такой же срок с запретом занимать должность в течение 3 лет;
- Отказ от налоговых платежей в бюджет влечет для субъекта дополнительный штраф в 20% от суммы долга, а за умышленное уклонение от пенсионных взносов его размеры возрастают до 40% пропущенных отчислений в ПФР.