Налог на лошадиные силы 2023 Москва

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог на лошадиные силы 2023 Москва». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Для расчета транспортного налога на автомобили, вошедшие в перечень роскошных, применяется особая формула. За основу взята действующая схема расчета транспортного налога от 2003 года: количество лошадиных сил автомобиля умножается на налоговую ставку, которая привязана к мощности. Причем ставку каждый регион выбирает сам. Например, в Москве минимальная ставка пошлины составляет 12 руб. за 1 лошадиную силу — она применяется к машинам мощностью менее 100 лошадиных сил. С повышением мощности мотора растет и ставка. Автомобили мощнее 250 л. с. облагаются ставкой в 150 руб. за 1 л. с., машины мощностью от 225 до 250 л. с. имеют ставку 75 руб., а модели мощностью от 175 до 225 л. с. — ставку 65 руб. за 1 силу.

До начала 2023 года транспортный налог будут считать по-старому

Чтобы посчитать транспортный налог для любой машины, налоговая ставка умножается на мощность двигателя. В случае роскошных моделей эта сумма умножается еще на один показатель — коэффициент стоимости автомобиля.

1,1 –для автомобилей средней стоимостью от 3 до 5 млн руб., с года выпуска которых прошло не более трех лет; (действует в течение первого года владения, в последующие 2 года — 1);

2 — при средней стоимости автомобилей от 5 до 10 млн руб. и не более пяти лет с года выпуска;

3 — при средней стоимости автомобилей от 10 до 15 млн руб. и менее 10 лет с года выпуска, а также для автомобилей средней стоимостью от 15 млн руб. не старше 20 лет.

Значение имеет и возраст автомобиля. Согласно формуле, модели в категории 3-5 млн руб. облагаются повышенным налогом только первый год после приобретения, 5-10 млн — 5 лет, а 10-15 млн — 10 лет, а от 15 млн — 20 лет после даты производства.

Что будет, если не заплатить транспортный налог

Если начисленный налог не уплачен вовремя, он превращается в налоговую задолженность. На эту сумму начисляется пеня. Порядок расчета пени по налогам закреплен в Налоговом кодексе Штраф. Также налоговая может начислить штраф — 20%. А если докажет, что вы не уплатили или занизили налог умышленно, то начислят 40% от недоимки.

В дальнейшем налоговая пришлет извещение с требованием оплатить. Там будут указаны суммы недоимки, пеня и срок, до которого нужно погасить задолженность взыскание. Если не заплатить налог даже после требования, начнется процедура взыскания. Налоговая обратится в суд за судебным приказом. Это упрощенный порядок взыскания, когда не нужно вызывать налогоплательщика и запрашивать у него документы. Судья единолично рассматривает заявление налоговой и выносит судебный приказ. Он имеет силу исполнительного листа — например, его можно отнести в банк или к приставам, чтобы списать деньги со счета автособственника.

Как рассчитать транспортный налог на машину?

Итак, для расчета размера транспортного налога в 2023 году в Налоговом кодексе предусмотрена специальная таблица:

Мощность двигателя	Размер налога за 1 л.с.
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	3,5
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	7,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	15

Однако сразу же хочу обратить внимание, что законодательная власть регионов РФ может менять эту таблицу в некоторых пределах.

Перечень автомобилей попадающих под налог на роскошь в списке Минпромторг России в 2023 году

Список дорогостоящих автомобилей публикуется ежегодно Министерством промышленности и торговли РФ. Соответственно с владельцев транспортных средств указанных марок будет исчисляться налог по увеличенной ставке.

Перечень представлен в табличном виде, разделен на блоки в зависимости от стоимости и года выпуска, обновлен от 28 марта 2022 года .

В первый блок попали 1035 автомобиля средней стоимостью от 3 до 10 млн. рублей и не более 5 лет с момента выпуска.

Второй блок представляет собой список из 200 автомобилей стоимостью от 10 до 15 млн. рублей с датой выпуска не позднее 10 лет.

И замыкают таблицу 145 моделей по цене свыше 15 млн. рублей не старше 20 лет.

Просрочка или неуплата транспортного налога: какие последствия?

Если вовремя не оплатить транспортный налог до 1 декабря, за каждый день просрочки ФНС будет начислять пеню. В течение 3 месяцев после начала просрочки автовладельцу должно быть направлено требование о погашении задолженности. На закрытие долга дается 8 дней с момента получения уведомления.

При игнорировании требований вся накопленная сумма долга и штраф будут взыскивать через суд в принудительном порядке: средства будут списаны с банковской карты собственника автомобиля, а если на счету будет недостаточно денег для погашения долга – он будет заблокирован. Во втором случае приставы имеют право описать имущество должника, а также передать информацию о долгах в таможенные органы для препятствия выезда за границу.

Какие есть льготы и скидки на оплату транспортного налога?

Разговоры об отмене транспортного налога для всех автовладельцев ведутся ежегодно, но так же ежегодно этот налог регулярно начисляют. В 2020 году автовладельцы лелеяли надежду, что в виду непростой экономической и эпидемиологической ситуации налог начислен не будет, но чуда не случилось. Не стал исключением и 2021 год, дополнительных “плюшек”, кроме уже имеющихся автовладельцам не предоставили.

Кто освобожден от уплаты налога:

• Герои Советского Союза и России и те, кто награжден орденами Славы
• Ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды ВОВ
• Ветераны и инвалиды боевых действий
• Инвалиды I и II групп
• Владельцы автомобилей мощностью до 70 л.с.

Дополнительные льготы и скидки на транспортный налог зависят от региона регистрации автомобиля. Налоговые послабления могут быть предоставлены как физическим лицам, так и организациям. В некоторых регионах полностью освобождены от уплаты налога пенсионеры, а льготами могут пользоваться матери-одиночки и родители в многодетной семье.

Новые льготы на транспорт в 2022 году

В пакете мер поддержки граждан, который был принят в связи с ростом санкций и ограничений со стороны Европы и США, введена новая льгота для физических лиц по транспортному налогу.

Раньше, сборы проводились с владельцев автомобилей, стоимость которых превышает отметку в три миллиона рублей. Теперь же цифры изменились: если вы не относитесь к другим льготникам, то будете платить налог, только если машина стоит дороже десяти миллионов рублей.

Такое решение принято вместе с другими мерами поддержки для того, чтобы обезопасить граждан в связи с растущим уровнем инфляции и резко возросшим уровнем потери доходов.

Процедура подтверждения та же: нужно подать заявление в налоговую с документами, которые подтверждают, что стоимость машины не превышает нового установленного порога.

Получить юридическую помощь по налоговым льготам можно на нашем сайте.

Что будет, если не заплатить налог?

Не думайте, что про вас забудут. После задержки уплаты налога ФНС пришлет требование. В нем будет указана дата, до которой вы должны закрыть задолженность. Если проигнорировать это требование — налоговая обратится в суд. Судья вынесет судебный приказ без вашего присутствия.

Далее последует списание денег со счета в банке или передача приказа судебным приставам. Они взыщут долг из зарплаты или наложат ограничение на выезд за границу, если сумма долга превышает 10 000 рублей. Дополнительно вы заплатите пени и исполнительский сбор приставам в размере 7% от суммы задолженности.

Периодически государство объявляет амнистию по списанию задолженностей за транспортный налог. Однако рассчитывать на это не стоит. Списываются долги, которым более 4 лет.

Как сэкономить на транспортном налоге?

Следуя следующим советам, вы сможете заплатить за свою технику меньше:

1. При покупке автомобиля узнайте тарифы на мощность. Иногда получается так, что разница в 0,1 лошадиную силу увеличивает налог в 2 раза.
2. Проверьте список дорогих машин. Одна и та же марка автомобиля разного года выпуска может войти или не войти в перечень повышающих коэффициентов.
3. При продаже автомобиля удостоверьтесь, что новый владелец оформил авто на себя. Или снимите его с регистрации самостоятельно через 10 дней после заключения договора купли-продажи.
4. Проверяйте, верно ли вам посчитали налог. Иногда уведомление может содержать ошибки. В нем могут неверно указать период пользования, технические характеристики машины, при смене места жительства дважды начислить налог в разных областях и т.д.

Подведем итоги:

• платеж за транспорт начисляют не тому человеку, который на нем катается а тому, кто им владеет,
• в текущем году ФНС посчитает сумму за предыдущий год,
• квитанции на уплату отправляют по почте в октябре-ноябре,
• если вы зарегистрированы на сайте ФНС, бумажную квитанцию вам не направят,
• ставки в разных регионах отличаются,
• решение о льготах принимает региональное правительство,
• чтобы получить льготу, необходимо предоставить в ФНС подтверждающие документы,
• оплатить начисленный сбор можно не только в банке, но и онлайн,
• в декабре необходимо удостовериться, что долгов перед налоговой нет,
• в случае неуплаты сбора вовремя придется заплатить еще пени и исполнительский сбор.

Теперь вы знаете, как посчитать, оплатить транспортный налог и как на нем сэкономить. Советуем вам не допускать задолженностей по сборам. Если такая проблема возникла — обратитесь за помощью к профессионалам.

Льготы для физических лиц

Граждане, зарегистрированные в Москве, также имеют право на получение льготных условий оплаты транспортного налога, при условии принадлежности к следующим группам:

• Героям СССР, РФ, полным кавалерам ордена Славы;
• ветеранам;
• инвалидам I, II групп инвалидности;
• бывшим несовершеннолетним узникам фашистского режима;
• опекунам в многодетных семьях или семьях с ребенком инвалидом (льготой может воспользоваться один родитель);
• граждане, чье здоровье пострадало в результате воздействия радиации при аварии в Чернобыле, на ПО «Маяк», а также во время испытаний ядерного оружия в Семипалатинске.

Ставка транспортного налога в Москве

Ставку транспортного налога определяют органы регионального управления по своему усмотрению, и могут изменять ставку в любой момент. Ставка зависит от количества лошадиных сил в автомобиле. Существуют 5 ставок. Первая для автомобилей до 75 лошадиных сил, она равна 0 (приятный момент),вторая для авто от 75 до 100 лошадиных сил, третяя от 100 до 150, четвертая для ТС от 150 до 200, пятая от 200 до 250 лошадей и последняя для автомобилей свыше 250 лошадиных сил. Данные по базовым ставкам в городе Москве (город Москва) представлены в таблице ниже.

Диапазон мощности авто	Ставка транспортного налога в рублях за 2021 год	Ставка транспортного налога в рублях за 2022 год
до 75 л.с.
от 75 до 100 л.с.	12	12
от 100 до 150 л.с.	35	35
от 150 до 200 л.с.	50	50
от 200 до 250 л.с.	75	75
свыше 250 л.с.	150	150

Расчет транспортного налога

Оплата транспортного налога происходит в соответствии с 28 главой ч.2 Налогового Кодекса РФ. Причем примечательно, что если вы физическое лицо, вам любезно посчитают сумму для оплаты в налоговой инспекции, но у вас также существует обязанность самим подавать сведения о покупке транспортных средств. Если же вы юридическое лицо, на подобную щедрость рассчитывать не придется, рассчитать сумму налога вам придется самостоятельно.

Транспортный налог оплачивается за прошедший год. Квитанцию вы, как правило, должны получить в октябре.

Важно помнить, что налог платится за весь месяц владения транспортным средством, независимо от числа продажи.

Предоставим вашему вниманию 4 возможных формулы для автовладельца:

1. (Налоговая ставка) x (Л/с)=СУММА НАЛОГА — самая стандартная
2. (Налоговая ставка) x (Л/с) x (Кол. мес. владения / 12)=СУММА НАЛОГА — Если владеете авто меньше года.
3. (Налоговая ставка) x (Л/с) x (Специальный коэффициент)=СУММА НАЛОГА — Расчет для автомобилей стоимостью выше 3 млн. рублей.
4. (Налоговая ставка) x (Л/с) x (Кол. мес. владения / 12) x (Специальный коэффициент)=СУММА НАЛОГА — Расчет для автомобилей стоимостью выше 3 млн. рублей, если владеете авто меньше года.

Как мы видим, если стоимость авто выше 3 млн. рублей, появляется специальный коэффициент.

Исчисление суммы налога производится с учетом повышающего коэффициента:

• 1,1 — для легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 3 лет;
• 2 — для легковых автомобилей средней стоимостью от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет;
• 3 — для легковых автомобилей средней стоимостью от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет;
• 3 — для легковых автомобилей средней стоимостью от 15 миллионов рублей, с года выпуска которых прошло не более 20 лет.

Вид ТС	Мощность двигателя, л.с.	Ставка транспортного налога (с каждой л.с.)
Легковые автомобили	до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	12
свыше 100 л.с. до 125 л.с. (свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт) включительно	25
свыше 125 л.с. до 150 л.с. (свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт) включительно	35
свыше 150 л.с. до 175 л.с. (свыше 110,33 кВт до 128,7 кВт) включительно	45
свыше 175 л.с. до 200 л.с. (свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. до 225 л.с. (свыше 147,1 кВт до 165,5 кВт) включительно	65
свыше 225 л.с. до 250 л.с. (свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Грузовые автомобили	до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	15
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	26
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	38
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	55
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	70
Мотоциклы и мотороллеры	до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	7
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	15
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)	50

Ставка транспортного налога в Московской области 2016 .

Наименование объекта налогообложения	Ставка транспортного налога (в р.)
Легковые авто при мощности двигателя (с каждой л.с.):
менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	10
100 — 150 лошадиных сил (73,55 — 110,33 кВт) включительно	34
150 — 200 лошадиных сил (110,33 — 147,1 кВт) включительно	49
200 — 250 лошадиных сил (147,1 — 183,9 кВт) включительно	75
более 250 лошадиных сил (более 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры при мощности двигателя (с каждой л.с.):
менее 20 лошадиных сил (менее 14,7 кВт) включительно	9
20 -35 лошадиных сил (14,7 — 25,74 кВт) включительно	16
более 35 лошадиных сил (более 25,74 кВт)	50
Автобусы при мощности двигателя (с каждой л.с.):
менее 200 лошадиных сил (менее 147,1 кВт) включительно	27
более 200 лошадиных сил (более 147,1 кВт)	56
Грузовые авто при мощности двигателя (с каждой л.с.):
менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	50
100 — 150 лошадиных сил (73,55 — 110,33 кВт) включительно	100
150 — 200 лошадиных сил (110,33 — 147,1 кВт) включительно
200 — 250 лошадиных сил (147,1 — 183,9 кВт) включительно	20
более 250 лошадиных сил (более 183,9 кВт)	25
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой л.с.)	33
Снегоходы, мотосани при мощности двигателя (с каждой л.с.):	45
менее 50 лошадиных сил (менее 36,77 кВт) включительно	58
более 50 лошадиных сил (более 36,77 кВт)
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства при мощности двигателя (с каждой л.с.):	25
менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	32
более 100 лошадиных сил (более 73,55 кВт)	40
Яхты и другие парусно-моторные суда при мощности двигателя (с каждой л.с.):	65
менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	85
более 100 лошадиных сил (более 73,55 кВт)	25
Гидроциклы при мощности двигателя (с каждой л.с.):
менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	25
более 100 лошадиных сил (более 73,55 кВт)	50
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых вычисляется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)
Самолеты, вертолеты и другие воздушные суда, обладающие двигателями (с каждой л.с.)	100
Самолеты, которые имеют реактивные двигатели (с каждого кг силы тяги)	200
Прочие водные и воздушные транспортные средства, которые не имеют двигателей (с единицы транспортного средства)
Легковые авто при мощности двигателя (с каждой л.с.):	200
менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	400
100 — 150 лошадиных сил (73,55 — 110,33 кВт) включительно
150 — 200 лошадиных сил (110,33 — 147,1 кВт) включительно	250
200 — 250 лошадиных сил (147,1 — 183,9 кВт) включительно	500
более 250 лошадиных сил (более 183,9 кВт)	200
Мотоциклы и мотороллеры при мощности двигателя (с каждой л.с.):	250
менее 20 лошадиных сил (менее 14,7 кВт) включительно	200
20 -35 лошадиных сил (14,7 — 25,74 кВт) включительно	2000

Налоги, декларации и справки НДФЛ, заполнение бланков, образцы заполнения других налоговых документов. Налоги

Отмена транспортного налога для легковых автомобилей

Россияне с надеждой ждут, что 2021 год будет ознаменован отменой транспортного налога на легковые автомобили. Многим кажется несправедливым система, используемая для его начисления. Ведь один автовладелец может проезжать многие десятки километров ежедневно, в то время как другой выезжает на дороги несколько раз в году. Однако сумма налога на легковые автомобили будет одинаковой для обоих.

Обязанность по ежегодной уплате налога на легковые автомобили возложена на собственников транспортных средств – юридические лица и граждан. Последние даже не обременены расчетами необходимых сумм, им достаточно получить платежку и оплатить ее. Хозяйствующие же субъекты самостоятельно занимаются расчетом налога и предоставляют декларации в ИФНС.

Полностью отменять налог в текущем году правительство не планирует. Некоторые граждане пришли к выводу, что отменили транспортный налог на легковые автомобили, услышав про налоговую амнистию. Однако она распространяется на задолженность по уплате обязательных платежей, образовавшуюся до 1 января 2015 года, в том числе и по уплате автомобильных сборов. Однако обязанность по платежам за последующие годы никто не упразднял.

Похожие записи:

• Порядок расчета пенсии за выслугу лет федеральным государственным гражданским служащим
• Газовая котельная для многоквартирного дома
• Показатели производительности труда выработка и трудоемкость