Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Покупка в кредит или лизинг: что лучше?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Данное слово пришло к нам с английского языка и уже прочно осело в лексиконе русских людей. Однако автолюбители до сих пор путаются, в чем разница между обычной покупкой машины, оформлением лизинга или кредита.
Чем лизинг отличается от кредита
- Правом собственности. Лизинг — это покупка авто лизинговой компанией, а кредит — это покупка авто на деньги банка. В первом случае лизингополучатель — арендатор, во втором — собственник, но машина в залоге у банка.
- Размером первоначального взноса. Некоторые банки вообще не требуют первоначального взноса, некоторые предлагают минимальный взнос по кредиту — 10%, в то время как лизинговые компании запрашивают 10-20%.
- Документами при оформлении. Для лизинга не важна кредитная история, в то время как банки уделяют ей пристальное внимание.
- Размерами платежей. Ежемесячные платежи в лизинге обычно выше, чем в кредитовании, потому что в лизинг включён НДС. Но ИП и юрлица, которые пользуются лизингом, могут вернуть уплаченный НДС с помощью налогового вычета — и таким образом сэкономить и сделать платёж меньше, чем был бы по кредиту. Для физлиц таких налоговых льгот не предусматривается.
Как работает лизинг авто
Вернёмся к Анатолию, он решил работать с «Трейд-грейт». Вот, что нужно сделать после:
- Выбрать машину. Анатолию нужно найти автодилера самому или из тех, с которыми работает лизинговая компания.
- Собрать документы. Анатолий уточняет, какие документы нужны лизинговой компании для оформления договора, собирает их и оставляет заявку.
- Подписать договор. Анатолий заключает договор лизинга с лизингодателем, а лизингодатель — договор купли-продажи с дилером авто.
- Внести первоначальный взнос. Анатолий вносит авансовый платёж за машину.
- Забрать авто. Лизингодатель отдаёт Анатолию машину в пользование, но только в целях, которые прописаны в лизинговом договоре.
- Ежемесячно оплачивать лизинг. В «Трейд-грейт» составят индивидуальный график платежей, по которому Анатолий должен каждый месяц оплачивать аренду авто. Так будет продолжаться столько, сколько указано в договоре.
- Стать собственником авто. Когда договор лизинга закончится, Анатолий может забрать машину себе, если выплатит остаточную стоимость, а может и не забирать, тогда лизинговая компания её продаст.
Чем отличается аренда от лизинга простыми словами?
Обе эти операции являются вариацией финансовых отношений между физическими и юридическими лицами, в которых одна сторона дает другой собственность в пользование и временное владение. В этом их сходство, а в чем же они будут отличаться?
Основной критерий расхождения – это последующая судьба предмета сделки. Аренда предполагает возврат объекта арендодателю, лизинг – выкуп по остаточной стоимости. Еще одно отличие заключается в длительности периода. Арендное соглашение носит краткосрочный характер, а лизинговый договор оформляют на продолжительный срок, почти всегда тождественный времени полезного использования имущества.
Кроме того, участок земли по лизинговому договору получить не удастся, для получения такой услуги следует оформлять аренду. Это основные критерии, по которым операции будут отличаться.
Эти услуги характеризуются многими достоинствами, в которые входит длительный срок сотрудничества, за время которого можно добиться существенного уменьшения ежемесячных платежей, а также отсутствие необходимости внесения залога, что позволит оптимально распоряжаться денежными средствами и прогнозировать свои расходы.
- Насколько возможна покупка без оплаты первоначального взноса? Приобрести авто по условиям лизинга без первоначального взноса вполне возможно. Следует тщательно ознакомиться с имеющимися на рынке предложениями. Более велика вероятность подобных сделок с маленькими по размеру компаниями.
- Можно ли рассматривать б/у автомобили? Не исключено, что поиск компании, согласной на подобные условия, обвенчается успехом. Однако, большинство существующих организаций работают исключительно с новыми машинами.
- Какие права остаются за лизингодателем после оформления договора? Не стоит путать договор лизинга с кредитным соглашением. После подписания документов собственником машины остается лизингодатель. При нарушении условий соглашения следует ожидать потери используемого ТС. Согласно существующим условиям кредитования, просрочка очередного платежа может послужить основанием для изъятия авто банком. Выплаченная ранее сумма денежных средств будет возвращена за вычетом амортизационной стоимости. Согласно лизинговому соглашению, ТС будет изъято, выплаченные ранее денежные ресурсы будут потеряны.
Лизинг – гибридная форма покупки транспорта и оформления на него кредита.
Для наглядности рассмотрим схему, как работает лизинг:
- Лизингодатель – финансовая организация, имеющая на своих счетах определенную сумму денег;
- Лизингополучатель направляет заявление в эту фирму с желанием оформить лизинг на какое-либо транспортное средство;
- Лизинговая компания выкупает этот транспорт у производителя и ставит его на свой баланс;
- Заказчик подписывает с лизинговой компанией договор, согласно которому, формально техника остается в ее собственности.
Разновидности лизинга:
- Финансовый лизинг – эта схема описана выше – компания по запросу клиента ищет технику, выкупает ее и передает во владение заказчику;
- Оперативный лизинг – взятие автомобиля в аренду без дальнейшего выкупа, то есть, по окончанию договора, временный владелец просто возвращает технику лизинговой компании;
- Обратный лизинг – по большей части используется в сфере недвижимости, когда одна компания покупает активы, затем перепродает их другой стороны и берет их уже в лизинг – это позволяет снизить расходы на налогообложении.
Наряду с повышенной скоростью передачи транспорта в пользование, индивидуальные предприниматели получают ряд других преимуществ при оформлении лизинга в сравнении с физическими лицами:
- Так как риски для лизингодателя невелики, оформить покупку нового автомобиля значительно проще, чем брать кредит.
- При подаче заявления на кредит для ведения бизнеса, банк смотрит на размер заемных средств и иные показатели платежеспособности. При оформлении лизинга долг перед компанией-лизингодателем учитывается на балансе лизинговой фирмы (по договоренности), что делает индивидуального предпринимателя более привлекательным вариантом для выдачи нецелевого кредита в банковской организации.
- Снижение налогообложения. В расходах компании прописывается не только амортизация автомобиля, но и ежемесячные выплаты. А для максимального снижения налога на прибыль вы, как ИП, можете распределить платежи по лизингу разными суммами по разным временным периодам.
- После того, как ваше финансовое состояние будет проверено, вы можете разработать и утвердить индивидуальный план выплат, что позволит более рационально распределить средства для ведения своего бизнеса.
В любом случае, финансовые и дилерские организации более благосклонно относятся к ИП, нежели к физическим лицам, и в таком статусе вам будет намного проще оформить лизинг на автомобиль.
Как работает лизинг автомобилей для физических и юридических лиц. В чем разница лизинга и кредита автомобиля
Принцип работы лизинга очень прост.
Если человек хочет купить автомобиль, но не может сразу выплатить полную стоимость автомобиля, у него есть два пути: кредит и лизинг.
Лизинг от кредита отличается тем, что при кредите ты платишь первоначальный взнос и потом равными долями сумму кредита с процентами. При этом автомобиль принадлежит тебе, но находится в залоге у банка, его нельзя продать до погашения кредита. При лизинге ты тоже платишь первоначальный взнос, а потом вносишь ежемесячные платежи. Автомобиль остается в собственности лизингодателя, клиент им просто пользуется. Лизинг автомобиля выгоден, так как после окончания договора авто можно выкупить по остаточной стоимости — то есть намного дешевле, чем тот же автомобиль стоил, если бы его покупали в кредит.
Таким образом лизинг для физических и юридических лиц часто бывает даже выгодней, чем
Но предприятиям лизинг еще выгодней. С его помощью можно вернуть НДС — юридическим лицам возмещают уплаченный налог на добавленную стоимость с лизинговых платежей, тем самым значительно снижая налоговую нагрузку. А если отнести лизинговые платежи на расходы, это автоматически уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.
Как клиент платит за лизинг
График лизинговых платежей для каждого клиента по каждой сделке составляется индивидуально. Чаще всего при лизинге используются три вида платежей.
Регрессивный — в этом случае платежи уменьшаются на протяжении действия договора лизинга. Такой график позволяет снизить процент по платежам.
Аннуитетный — в таком случае долг погашается равными частями на протяжении действия договора лизинга. Такой график помогает рассчитать бюджет на долгий срок, заложив одинаковые расходы на лизинг.
Сезонный — такой график построен под сезонность бизнеса клиента. В доходный сезон платежи за лизинг будут самыми большими, а в низкий сезон — минимальными.
Большинство лизингодателей позволяют закрыть сделку раньше срока. Но чаще всего для клиента это невыгодно — при досрочной оплате остаточной стоимости сумма выкупа автомобиля будет выше, а возможности снизить налоговую нагрузку уменьшатся.
Недостатки долгосрочной аренды при бытовом использовании автомашины
На все время действия автолизинга финансовая структура остается собственником автомобиля. Арендатору нельзя передавать автомобиль в субаренду, выезжать (без разрешения собственника) за границу, перекрашивать, капитально ремонтировать машину. Одним словом, на все операции с автомобилем арендатор должен запрашивать разрешение у лизинговой компании. При задолженности по выплатам автолизинга для изъятия машины владельцу (лизинговой компании) не требуется решение суда.
Преимущества лизинга при коммерческом использовании автотранспорта, производственного оборудования бесспорны. Приобретение личного автотранспорта по лизинговому договору рационально при частой смене дорогих автомашин, требует внимательного изучения договорных условий, процентных ставок. Надеемся, что прочитав статью, вы поняли преимущества, опасности финансовой аренды, внимательно отнесетесь к предлагаемым вам сделкам.
Что такое лизинг автомобиля простыми словами: для физических лиц, для юридических
При покупке авто не каждый готов заплатить за него целиком всю сумму. Многие начинают рассматривать варианты с арендой или постепенным выкупом. И одним из наиболее интересных видом подобных сделок представляется лизинг. Лизинговые схемы набирают все больше сторонников, поэтому пришло время ознакомиться с этим детальней.
- Итак, давайте узнаем, что такое (простыми словами) покупка в лизинг грузового или легкового автомобиля для физических и юридических лиц, и каковы условия такой сделки.
- Лизинг автомашин появился в середине прошлого века и по существу является финансовой арендой автомашин и представляет собой поэтапное приобретение прав собственности на уже полученное в пользование авто.
Когда компания берет оборудование в кредит, оно сразу становится ее собственностью. При лизинге же можно не платить налог на имущество или транспортный налог, если речь идет о технике, — владельцем остается лизингодатель. Еще к имуществу в лизинге применяют ускоренный коэффициент амортизации. Поэтому к моменту, когда компания решит выкупить предмет аренды, он может быть полностью амортизирован. То есть налог на имущество можно не платить и после выкупа.
Еще одна особенность лизинга, которая отличает его от кредита, — лизингодатель может прописать в договоре, что обслуживать оборудование или обучать сотрудников, которые работают на арендованной технике, лизингополучатель обязан только у него.
Вместо понятия процентной ставки в лизинге используют термин «ставка удорожания». В нее включены затраты лизингодателя на покупку имущества и его прибыль.
Имущество, полученное по договору лизинга, можно сдать в сублизинг. Тогда лизингополучатель станет одновременно сублизингодателем, а тот, кто получит такое имущество — сублизингополучателем. Получится цепочка: «Лизингодатель → лизингополучатель (он же сублизингодатель) → сублизингополучатель». Просто так передать третьей компании чужое имущество нельзя — надо, чтобы фактический владелец — лизингодатель — дал разрешение в письменной форме.
Сублизингополучатель, как и лизингополучатель, не платит налог на имущество. Но сам он уже в третий раз сдать кому-то в субсублизинг ничего уже не может. Обычно сублизинг используют компании, которые сдают в аренду технику. Кроме того, по такому договору оформляют пересдачу помещений в аренду, если арендатор получил недвижимость в лизинг.
| Условие | Описание |
|---|---|
| Аванс | от 0% |
| Срок автолизинга | от 12 до 36 мес. |
| Ежемесячные платежи | Равные или убывающие |
| Балансодержатель | Лизингодатель или лизингополучатель |
| Передача автомобиля в субаренду третьим лицам | Возможно |
| Финансовые документы | Обязательны |
| Предмет лизинга | Легковые автомобили |
Этапы покупки машины в лизинг
- Автолюбитель, который решил взять машину в лизинг и уже выбрал ее, должен обратиться в лизинговую организацию. Там для заключения данной услуги потребуется предоставление необходимых документов. Многие автосалоны поддерживают связь с лизинговыми компаниями, и поэтому автолизинг можно заключить прямо на месте.
- Далее лизингодатель просматривает все документы и выносит свое решение о возможности оформления услуги. Если сделка одобрена, то между сторонами заключается договор автолизинга, где прописываются все условия предоставления услуги, размер платежей и порядок их оплаты, срок перехода автомобиля в собственность пользователя. Сразу заключается и договор купли-продажи между лизинговой организацией и продавцом транспортного средства.
- Затем лизингодатель должен купить авто и зарегистрировать на себя. Для этого используются личные средства, а в некоторых случаях и деньги покупателя, которые внесены в качестве первого взноса. Далее машина по договору передается в аренду лизингополучателю.
- После чего покупатель может пользоваться транспортом, однако при этом он не является собственником и, соответственно, не может распоряжаться им. Покупатель обязан совершать платежи согласно заключенному договору, а лизинговая организация имеет право систематически проверять техническое состояние машины. Подобные проверки обычно проводятся не меньше одного раза в год.
- Если по окончанию срока договора вся сумма платежей оплачена, то автомобиль оформляется в собственность покупателя. Теперь он является владельцем транспортного средства и может полностью распоряжаться им.
Почему лизинг выгоден всем сторонам
Одним из самый существенных плюсов является снижение выкупной стоимости к концу действия договора. Часть стоимости списывается за счет амортизации. Отдельные виды имущества предполагают ускоренную амортизацию.
Плюс для продавца: отсутствие рисков, быстрая продажа и получение всей суммы стоимости товара.
Польза для лизингодателя: выгода за счет удорожания товара. Это включено в платеж.
Выгода получателя: более оптимальная процентная ставка и первоначальный взнос или более лояльные требования, чем могут быть по банковским кредитам, а также экономия на налоговых платежах.
Грамотно организованный лизинг дает ощутимые преимущества в конкурентной борьбе.
Вас заинтересует