Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «От чего зависит размер будущей пенсии?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Пенсионное страхование – это государственная, обязательная программа (ОПС), которая позволяет гражданам, достигшим определенного возраста, получать каждый месяц фиксированную сумму, что напрямую зависит от баллов, накопленных в процессе официальной трудовой деятельности.
Законодательное регулирование
Каждый гражданин с рождения вступает в систему обязательного пенсионного страхования. Новорожденных заносят в базу уже после регистрации в органах ЗАГС. Они получают СНИЛС – свой индивидуальный номер страхования. Ранее идентификатор выдавался только с началом работы, а теперь при появлении на свет.
Выплата пенсии как государственного социального обеспечения регулируется нормативными актами. Это набор федеральных законов и постановлений правительства, согласно которым:
- каждый гражданин обязан вступить в систему ОПС;
- подтвердить страховой стаж в баллах;
- установлены единые правила того, как высчитывают пенсию;
- действует накопительная программа;
- инвестировать в это денежные средства из государственного бюджета;
- регламентирована работа негосударственных фондов.
Подробнее о коэффициентах
ИПК — это количество баллов, которое выдается за отработанный год. Расчет коэффициента осуществляется по следующей формуле:
- ИПК общий = (ИПКс + ИПКн) × К.
- где ИПКс — старый личный коэффициент, то есть количество баллов, которое набрал сотрудник до 01.01.2015.
- ИПКн — новый личный коэффициент, то есть количество баллов, полученное после 2015.
- К — коэффициент повышения ИПК, который используется при отсрочке обращения за пенсионными выплатами.
Величина ИПК за один год зависит от суммы взносов, которые перевел наниматель в Пенсионный Фонд за своего работника. Ее рассчитывают с помощью этой формулы:
- ИПК = (СВ / НСВ) × 10.
- где СВ — это сумма СВ, уплаченных начальником за сотрудника.
- НСВ — нормативный размер СВ.
Как переводятся страховые взносы в баллы?
Когда речь идет о страховой пенсии все время встречается такое понятие как баллы. Но мы знаем, работодатель перечисляет за работника взносы в деньгах. Сколько же это баллов и как они рассчитываются?
Формула пересчета в баллы накоплений, сформированных до 2015 года:
ПК = СЧ / СПК
ПК – баллы, которые заработал гражданин до 2015 года
СЧ – страховая пенсия, сформированная на 31 декабря 2014 (без учета фиксированной выплаты)
СПК – стоимость пенсионного балла на 1 января 2015 года = 64 руб. 10 коп.
Например, у Ивана Владимировича пенсионные накопления на 31 декабря 2014 года составили 500 000 рублей.
Рассчитаем размер страховой пенсии (СЧ) в соответствии с правилами, указанными в Федераль-ном законе от 17.12.2001 N 173-ФЗ.
СЧ (страховая пенсия) = ПК (пенсионный капитал) / Т (ожидаемый период выплаты пенсии) + Б (фиксированный размер страховой пенсии)
СЧ= 500 000 руб./ 228 месяцев + 3610,31 руб.= 5 803,29 руб.
Теперь рассчитаем количество баллов.
ПК = 5 803,29 / 64,1 = 90,535
Таким образом, мужчина заработал до 2015 года 90,535 баллов. Но, так как ему еще нет 60-ти лет, к этим баллам будут прибавляться текущие взносы работодателя, которые переводятся по другой схеме.
Схема перевода текущих взносов работодателей в баллы, действует с 2015 года:
Количество баллов = взносы работодателя / (максимальный размер взносов за год * 10)
Взносы работодателя — при расчете учитываются только 16% из 22% уплачиваемые работодателем от заработной платы работника. 6% идут на формирование фиксированной выплаты и в баллы не переводятся. Максимальный размер взносов — в 2016 году максимальная годовая заработная плата, с которой уплачиваются страховые взносы — 796 000 рублей. Соответственно, максимальный размер взносов рассчитывается как 16% от 796 000 рублей и составляет 127 360 рублей.
10 — множитель, введенный для удобства подсчетов пенсионных баллов.
Также, баллы начисляются дополнительно:
- за срочную воинскую службу по призыву — 1,8 балла
- за отпуск по уходу за первым ребенком — 1,8 балла, за вторым – 3,6, за третьим – 5,4
- за уход за инвалидом или пожилым человеком — 1,8 балла.
Как переводятся баллы в рубли, когда вы выходите на пенсию?
Здесь все очень просто, нужно перемножить всего две цифры:
Страховая пенсия = количество баллов * стоимость 1 балла
Например, Иван Владимирович за время трудового стажа накопил 118 пенсионных баллов.
Поскольку нельзя заранее знать, сколько будет стоить 1 балл через 5-7 лет, в нашем примере мы возьмем стоимость 1 балла как в 2016 году — 1 балл равен 74,27 руб.
Страховая пенсия, не включая фиксированную часть, составит 8 763,86 рублей (118 * 74,27).
Для расчета размера страховой пенсии, которую будет получать Иван Владимирович, добавим фиксированную выплату (она одного размера для всех) — в 2016 году она составляет 4558, 93 рублей.
Итого страховая пенсия составит 13 322,79 рублей.
Максимальный размер индивидуального пенсионного коэффициента по годам
Пенсию можно получить только гражданам с минимальным требуемым стажем и количеством баллов. Чем больше баллов — тем она будет выше. У каждого коэффициента есть установленная стоимость, подлежащая регулярной индексации. Показатели регулярно растут. Повышающий коэффициент будут применять, если человек обратиться за начислением пенсии после даты введения такого права.
Индивидуальный пенсионный коэффициент можно увеличить, подав заявку на страховые пенсионные выплаты по причине возраста в первый раз после появления права на них. В том числе — позже положенного времени. Чем позже гражданин обратится — тем больше средств получит из-за добавления премиальных коэффициентов. Сумма зависит от общего количества пенсионных баллов.
Если гражданин оформит заявку на получение денег на пять лет позже положенного срока, то установленная выплата увеличится на 36%, а количество ИПК — на 45%. Через десять лет выплата вырастет в 2,11 раз, а сумма коэффициентов — в 2,32.
| Период более позднего обращения за назначением страховой пенсии | Коэффициент увеличения фиксированной выплаты | Коэффициент увеличения фиксированной выплаты при наличии права на досрочное назначение пенсии | Коэффициент увеличения суммы ИПК | Коэффициент увеличения суммы ИПК при наличии права на досрочное назначение пенсии |
| 1 | 1,056 | 1,036 | 1,07 | 1,046 |
| 2 | 1,12 | 1,07 | 1,15 | 1,1 |
| 3 | 1,19 | 1,12 | 1,24 | 1,16 |
| 4 | 1,27 | 1,16 | 1,34 | 1,22 |
| 5 | 1,36 | 1,21 | 1,45 | 1,29 |
| 6 | 1,46 | 1,26 | 1,59 | 1,37 |
| 7 | 1,58 | 1,32 | 1,74 | 1,45 |
| 8 | 1,73 | 1,38 | 1,9 | 1,52 |
| 9 | 1,9 | 1,45 | 2,09 | 1,6 |
| 10 и более лет | 2,11 | 1,53 | 2,32 | 1,68 |
Виды пенсий и кому они начисляются
В России существует достаточно обширная система пенсионного обеспечения. Всего она объединяет три вида пенсий, причем по каждому виду пенсий существуют еще по три основания выплаты пенсий. Итого – 9 видов пенсий, плюс отдельно существуют военные пенсии, накопительные пенсии, а также специальные пенсии для бывших топ-чиновников.
Три основных вида пенсий – это следующие:
- страховые – их получают те, кто имеет достаточно страхового стажа и пенсионных баллов (страховые пенсии по старости), кто признан инвалидом (имея хоть день стажа) или кто потерял кормильца, имевшего стаж;
- социальные – полагаются тем, кто по какой-то причине не может получать страховую пенсию. Например, если человек не набрал нужного стажа или пенсионных баллов (социальная пенсия по старости), получил инвалидность (не имея стажа), или это потерявший родителей ребенок;
- государственные – назначаются тем, кто имеет определенные заслуги перед государством. Например, их получают пострадавшие от техногенных катастроф, ветераны с инвалидностью или иждивенцы умершего военнослужащего.
Социальные и государственные пенсии устанавливаются в фиксированных размерах (сумма социальной пенсии утверждается каждый год), а вот размеры страховых пенсий рассчитываются индивидуально под каждого клиента.
Фиксированная выплата к страховой пенсии для различных категорий граждан, северная пенсия
|
Гр-не, имеющие право на СПС
|
Количество иждивенцев |
Размер ФВ (руб.)1 |
|
Моложе 80 лет и не имеющие инвалидности |
— |
5 334,19 |
|
1 |
7 112,25 |
|
|
2 |
8 890,31 |
|
|
3 и более |
10 668,37 |
|
|
Достигшие 80 лет или инвалиды 1-й группы |
— |
10 668,38 |
|
1 |
12 446,44 |
|
|
2 |
14 224,50 |
|
|
3 и более |
16 002,56 |
|
|
Моложе 80 лет и не имеющие инвалидности, работали на Крайнем Севере не менее 15 лет, страховой стаж не менее 20 и 25 лет у женщин и мужчин соответственно |
— |
8 001,29 |
|
1 |
10 668,38 |
|
|
2 |
13 335,47 |
|
|
3 и более |
16 002,56 |
|
|
Достигшие 80 лет или инвалиды 1 группы, работали на Крайнем Севере не менее 15 лет, страховой стаж не менее 20 и 25 лет у женщин и мужчин соответственно |
— |
16 002,58 |
|
1 |
18 669,67 |
|
|
2 |
21 336,76 |
|
|
3 и более |
24 003,85 |
|
|
Моложе 80 лет и не имеющие инвалидности, работали на Крайнем Севере не менее 20 лет, страховой стаж не менее 20 и 25 лет у женщин и мужчин соответственно |
— |
6 934,45 |
|
1 |
9 245,93 |
|
|
2 |
11 557,41 |
|
|
3 и более |
13 868,88 |
|
|
Достигшие 80 лет или инвалиды 1 группы, работали на Крайнем Севере не менее 20 лет, страховой стаж не менее 20 и 25 лет у женщин и мужчин соответственно |
— |
13 868,90 |
|
1 |
16 180,38 |
|
|
2 |
18 491,86 |
|
|
3 и более |
20 803,33 |
|
|
Стаж работы в сельском хозяйстве не менее 30 лет, не заняты деятельностью с обязательным пенсионным страхованием, проживают в сельской местности2 |
— |
6 667,74 |
|
1 |
7 112,25 |
|
|
2 |
8 890,31 |
|
|
3 и более |
10 668,37 |
Можно ли сейчас рассчитывать на льготную пенсию. Если да — как ее рассчитать
Предполагает ли новая пенсионная реформа льготное пенсионное обеспечение, волнует тех, кто работал на вредных производствах, в сфере образования, медицине и т. д. Да, на сегодняшний день льготные пенсии сохранены.
Вполне естественно, что таких граждан интересует также, как рассчитать льготную пенсию. Сразу скажем, что особых отличий в расчете льготной пенсии от расчета обычной искать не стоит, т. к. за основу берется та же самая формула, ее размер находится в прямой зависимости от сумм накопленных баллов, которые учитываются с 2015 г. В таковые переводятся отчисления в систему обязательного пенсионного страхования, при этом используется формула:
ИПО / НПО х 10
ИПО — размер индивидуальных пенсионных отчислений за год,
НПО — нормативный размер пенсионных отчислений за год.
Впрочем, гораздо проще будет не заниматься самостоятельными расчетами, а зайти на сайт ПФР и воспользоваться имеющимся там пенсионным калькулятором.
Еще больше материалов по теме в рубрике: «Пенсия».
Индивидуальный пенсионный коэффициент
Индивидуальный пенсионный коэффициент, ИПК — это число баллов, которое дается за отработанный календарный год.
Расчет индивидуального коэффициента происходит по формуле:
ИПКобщий = (ИПКс + ИПКн) × К,
где ИПКс — старый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, которую набрал человек до 01.01.2015;
ИПКн — новый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, набранная после 01.01.2015;
К — коэффициент повышения ИПК, который применяется при отсрочке обращения за пенсией.
Величина ИПК за один календарный год зависит от суммы взносов, которые перечислил работодатель в ПФР за своего работника. Ее считают по формуле:
где СВ — это сумма страховых взносов, уплаченных работодателем за работника,
НСВ — нормативный размер страховых взносов.
Получается, что НСВ в 2021 году:
1 465 000 Р × 16% = 234 400 Р
Дополнительные пенсионные баллы дают не за отработанный год, а за социально значимые периоды жизни.
Как начисляется пенсия
Страховая пенсия по старости начисляется исходя из трех условий.
Возраст. С 2028 года на пенсию будут выходить мужчины в возрасте 65 лет, женщины — 60 лет. В 2021 году пенсионный возраст для женщин — 58 лет, для мужчин — 63 года. Но во второй половине 2021 года право на пенсию возникает у женщин в 56 лет и 6 месяцев и у мужчин в 61 год и 6 месяцев, потому что для них пока установлен переходный период.
Стаж. Начиная с 2024 года страховой стаж у будущего пенсионера должен быть не меньше 15 лет. Сейчас, в 2021 году, достаточно 12 лет.
Количество ИПК. В 2021 году будущему пенсионеру достаточно иметь 21 балл, но в 2024 году у пенсионеров должно быть не менее 28,2 балла, а в 2026 году и далее — от 30 баллов.
Только при соблюдении этих условий пенсионер сможет получить страховую пенсию по старости. В противном случае ему придется подождать еще 5 лет и обращаться уже за социальной пенсией по старости, которая намного меньше страховой. Сумму социальной пенсии устанавливает государство.
Составные части страховой пенсии
Тело пенсии, согласно новой формуле, состоит из двух частей — переменной и постоянной.
Постоянная часть – это фиксированная выплата (ФВ), размер которой утверждается на государственном уровне. Для всех, кто заработал право на страховую пенсию, она добавляется к переменной части. Значение ФВ повышено для льготных категорий – северян, инвалидов и других, все нюансы регламентированы в законе ФЗ-400 «О страховых пенсиях».
Что касается переменной части (СПст), то она фактически формируется, исходя из 3-х смежных отрезков времени, в которых протекала трудовая деятельность гражданина, плюс начисления за нестраховые периоды (СПнст):
СПст = СП/до 2002 + СП/2002-2014 + СП/после 01.2015 + СПнст
С другой стороны, если следовать новой методике, то величину переменной части в рублях надо считать по самой простой формуле, определившись с ИПК:
СПст = ИПК х СПК
Как раз для этого и придётся пройтись по всем 3-м периодам, посчитать ИПК для каждого из них по особому алгоритму, и только потом выйти на его итоговое значение. Оно уже годится для того, чтобы подставить в эту последнюю формулу.
От чего зависит ваша будущая пенсия
Для россиян 1967 года рождения и моложе будущая пенсия складывается из двух составляющих: страховой и накопительной. Размер страховой части пенсии зависит от трудового стажа и заработка (с которого уплачиваются взносы), накопительной части – от суммы уплаченных взносов и результата их инвестирования.
Взнос в Пенсионный фонд платит работодатель в размере 22% от годовой зарплаты работника. Этот взнос расщепляется на три части, две из которых формируют будущую пенсию: это страховая и накопительная части, на которые в сумме направляется 16 процентных пунктов из 22% (Таблица 1). Сведения о поступивших взносах в Пенсионный фонд учитываются на индивидуальном счете каждого работающего.
Таблица 1. Что происходит со взносом в Пенсионный фонд
| Взнос в Пенсионный фонд 22% от зарплаты: | ||
| Распределительная часть пенсионной системы | Накопительная часть пенсионной системы | |
| 6% | 16% | |
| Солидарная часть | Индивидуальная часть | |
| Эти средства не учитываются на индивидуальном счете работника и не влияют на размер его будущей пенсии. Направляются на финансирование фиксированной выплаты к пенсии нынешних пенсионеров. | 10% | 6% |
| Страховая часть | Накопительная часть | |
| Эти средства, направляясь на выплаты пенсий нынешним пенсионерам, одновременно учитываются на индивидуальном счете работника и формируют его будущую страховую пенсию. | Эти средства учитываются на индивидуальном счете работника и поступают в выбранный им пенсионный фонд. Они инвестируются на финансовых рынках в течение всей трудовой жизни работника, а затем выплачиваются ему же при назначении пенсии. | |
| В 2014-2016 гг. накопительная часть у всех работающих не пополнялась: все 16% индивидуальной части взносов поступали в страховую часть. |
Какие показатели могут влиять на размер будущей пенсии с учетом формулы?
Ознакомившись с тем, как выглядит и используется формула расчета пенсиона, мы можем сделать вывод, что от значения отдельных показателей зависит итоговый размер пособия:
- стаж работы. Чем больше лет гражданин трудился, тем значительнее будет его пособие. При выходе на заслуженный отдых позже установленного срока будет пересмотрена фиксированная составляющая;
- количество баллов ИПК. Здесь важно накопить необходимое число баллов, чтобы просто выйти на пенсию. Чем больше взносы, тем больше баллов. Важно, чтобы вся зарплата была «белой»;
- учет премиальных показателей. Для отдельных граждан сумма может увеличиваться, если в их биографии есть отдельных заслуги.
Все эти моменты следует знать и учитывать, чтобы иметь возможность накопить больше баллов и увеличить базовый показатель.
Размеры выплат за наличие иждивенцев
При наличии иждивенцев за каждого из ни полагается доплата в сумме трети от обычной ФВ. В 2021 году эта величина равна 1778 руб. 06 коп. Здесь учитывается количество детей при начислении. Эта доплата предоставляется за каждого из них, но не более, чем за трех.
Иждивенцами являются:
- дети младше 18 лет или 23 дет при условии обучения в образовательном учреждении на дневной форме обучения;
- ставшие инвалидами до 18 лет в любом возрасте;
- супруг, родители, бабушки, дедушки пенсионного возраста (по действующему закону это 60/65 лет для женщин/мужчин) или являющиеся инвалидами.
При начислении пенсии учитывается количество детей, так как за уход за ребенком начисляется 1,8 баллов, если ребенок первый. 3,6, — если второй. И на всех последующих — 5,4 балла. Поэтому женщина или мужчина, уходящие в декретный отпуск, не остаются без пенсии в будущем.
Чем больше детей, тем выше уровень баллов, которые суммируются с каждым последующим ребенком. Ведь уход за ребенком – нелегкий труд. Зависит ли размер пенсии от количества детей, установлено законом. Да, при их наличии можно получить надбавку к обязательному пособию.