Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы ветеранам труда в 2023 году в Москве на транспортный налог». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Перерасчёт налоговых показателей и ставок, а также предоставление льготных условий налогообложения может производиться ежегодно. В частности, в 2023 году для ветеранов труда Московской области ставка транспортного налога на один автомобиль уменьшена на 50%.
Государство не присваивает звание ветерана труда автоматически. О своем праве на него гражданин должен заявить самостоятельно — подать заявление и документы.
Для получения звания ветерана труда требуются:
- трудовая книжка;
- для несовершеннолетних, работавших в годы войны, — справки, подтверждающие трудовую деятельность в несовершеннолетнем возрасте с 22 июня 1941 года по 9 мая 1945 года (если нет подобных документов, подойдут показания двух свидетелей, которые могут подтвердить факт работы);
- пенсионное удостоверение либо заменяющий его документ (например, справка о страховом стаже);
- документы, подтверждающие наличие наград;
- фотография 3×4 см;
- паспорт гражданина РФ.
Также при подаче документов составляется заявление о предоставлении звания ветерана труда. Бланк для его заполнения дадут по месту оформления — в органах социальной защиты. Все документы нужно предъявить в оригинале, а также предоставить их копии.
Льготы на транспортный налог для ветеранов труда
Регламентированных федеральным законом преференций для водителей нет. Определяются льготы для ветеранов труда или полное освобождение от налогового бремени региональными органами. Освобождены от уплаты транспортного налога на автомобиль только те ТС, которые указаны в пункте №2.2 статьи 358 НК.
На региональном уровне имеют право уменьшать или увеличивать ставку, указанную в статье 361 НК РФ. При этом налог может быть изменен не более, чем в 10 раз. На данный момент, в зависимости от региона, ветераны труда:
- выплачивают налог полностью;
- имеют пониженное налогообложение;
- не платят налог на машину вовсе.
Какие объекты облагаются налогом
Существует нормативная база, согласно которой в 2022 году уплата налога возможна только для некоторых видов транспорта, а если точнее, то:
наземный транспорт (легковушки, грузовики, мототранспорт, автобусы и даже снегоходы);
водный транспорт (парусники, моторные лодки, гидроциклы);
воздушный транспорт.
Под налог подпадает весь транспорт, который есть в распоряжении налогоплательщика, в том числе пенсионера.
Условия получения привилегий
Льготы ветеранам труда в 2023 году в Москве распространяются на протезирование зубов (оплата только за материалы изготовления, но ничего не нужно платить стоматологам и техникам), получение инвалидной коляски, костылей или приспособлений для реабилитации. Привилегии сохраняются для тех, кто продолжает работать после заслуженного отдыха. У этой категории ветеранов труда есть право на внеочередной отпуск, предоставление которого происходит не по графику, а по высказанному пожеланию.
Для компенсации за лекарственные средства необходим рецепт врача и обращение в аптеку, работающую в государственной программе. Скидка не реализуется в любой аптеке по удостоверению ветерана труда без рецепта.
Во многих российских регионах работают льготные ставки по налогообложению даже для рядовых пенсионеров. Многие из них владеют старыми или маломощными автомобилями, редко выезжают на них из гаражей. Транспортный налог поступает в ведение региональной власти и направляется на благоустройство дорог. Правительство Москвы не нашло возможности не только отменить, но и сделать скидку не только по транспортному, но и по имущественному и земельному налогам.
Преференции московским ветеранам труда в меньшем списке, чем в некоторых других регионах. Внимание правительства пытались привлечь к этому неоднократно, но безуспешно, если не считать ежемесячной городской денежной выплаты (она есть и в других российских городах, но меньшего размера), список привилегий равен общефедеральному. Эксперты отмечают практически зеркальное сходство с преференциями, предоставляемыми по социальной карте москвича, а на нее имеет право множество пенсионеров, давно проживающих в столице и подпадающих под закрепленные требования.
ЕГДВ не влияет на получение пенсии, и это не удивительно, но при возникшем праве на социальные выплаты оно может привести к утрате основания на соцвыплаты, в которых непременно учитывается материальное обеспечение и доходы пожилого человека.
Новые положения для Ветеранов труда.
Чтобы получить право использовать статус «Ветеран труда» нужно достигнуть дореформенного возраста выхода на пенсию (55 и 60 лет).
Поэтому граждане, которые по новым правилам выходят на пенсию позже, смогут начать пользоваться льготами уже с этого возраста, но продолжив работать.
Новая пенсионная реформа ввела понятие «предпенсионер», это человек, которому до официального выхода на пенсию осталось 5 лет.
Для них создан перечень законов, защищающих от незаконного увольнения по возрасту и дающих право воспользоваться некоторыми льготами.
С 2020 года ветеранами труда могут стать и предпенсионеры, те, кому исполнилось 55 (женщины) и 60 лет (мужчины), они имеют право на это звание за выслугу лет и награды.
Налоговые льготы на транспортное средство для ветеранов
Не все лица, имеющие почетное звание, могут уменьшить размер выплаты за авто в казну. Некоторые субъекты могут полностью освободить ветерана труда от транспортного налога, другие – дать скидку на всю начисленную сумму или уменьшить ставку, облагаемую базу. Так, в 2020 году:
- Жители Краснодарского края, являющиеся почетными тружениками, получают 50-процентную скидку при оплате налога за владение легковым ТС с мотором до 150 л.с., мотоциклом – до 30 л.с. и моторной лодкой – до 20 л.с. То есть физлица полностью не освобождаются от обязательства, но платят меньше.
- В Самарской области льготники уменьшают сумму налога на 50 процентов, если мощность до 100 л.с.
- Для жителей Нижегородской обл. предусмотрено уменьшение облагаемой базы вполовину при уплате пошлины за легковое авто с мощностью мотора до 150 л.с., и моторную лодку до 30 л.с.
- В Иркутской обл. тружеников освободили от сбора полностью: тех, у кого ТС с двигателем до 100 л.с. или 125 л.с. (если с момента выпуска авто прошло больше 7 лет). Также физлица, проживающие здесь, не платят за мотоциклы, мотороллеры с мотором до 40 л.с.
Если говорить о полном освобождении от транспортной пошлины, то согласно НК РФ сбор не нужно платить:
- если машина с мощностью мотора до 100 л.с. оборудована для управления человеком с инвалидностью и выдана органами соцзащиты;
- за сельскохозяйственную технику – трактор, комбайн и т.д.;
- за угнанный транспорт, если об инциденте есть официальное заявление и ТС числится украденным.
Где узнать, облагается ли транспортным налогом ветеран труда, есть ли у него льгота – скидка? Можно обратиться в отделение социальной защиты населения или в службу.
Как получить звание «Ветеран труда»
Рассмотрим порядок отнесения гражданина к такой льготной категории на примере законодательства Санкт-Петербурга. В данном субъекте Федерации порядок и условия присвоения звания регулируются региональным законом от 09.10.2006 № 447-70. В нем указано, что для граждан, местом жительства которых является Санкт-Петербург, для отнесения к категории «Ветеран труда» необходимо соблюдение одного из следующих условий:
- трудовой стаж не менее 25 лет — для мужчин и 20 — для женщин и наличие знака отличия:
- орден или медаль СССР или РФ;
- присвоение почетного звания СССР или РФ;
- почетная грамота или благодарность Президента РФ;
- ведомственные знаки отличия за заслуги в труде при службе не менее 15 лет в соответствующей отрасли экономики;
- трудовой стаж не менее 40 лет — для мужчин и 35 — для женщин, если гражданин начал трудовую деятельность в несовершеннолетнем возрасте в период ВОВ.
Главным образом, следует отметить, что основания для уплаты ТН, а значит и гражданская обязанность по совершению соответствующих отчислений содержат ст.ст. 356-363 НК.
Именно в этих документах содержится полный список тех, кто вправе претендовать и использовать льготы, ежегодно совершая платежи транспортного налога.
Именно в этих документах содержится полный перечень лиц, что вправе претендовать на преференции по уплате транспортного налога.
Невзирая на тот факт, что подобная привилегия предоставляется и ветеранам труда, но в числе данной категории граждан также есть исключения. Т. е при несоответствии определенным условиям их тоже обязывают уплачивать в доход государства установленные законом суммы отчислений.
К таковым относят:
- Общее число средств передвижения, в том числе автомобили и иные ТС, что числятся в собственности гражданина. Это значение не может составлять более одной единицы. Наличие нескольких машин считается главным основанием для снятия льгот при начислении дорожного налога.
- Мощность средства передвижения, значение которой есть в документах, не должна быть больше 100 л. с. Поскольку если значение будет превышать установленное, орган ФНС также будет вправе отказать в предоставлении подобных послаблений.
Отсюда можно следует вывод, что факт наличия у гражданина одного лишь звания ветерана труда, если в собственности находится транспортное средство, не подразумевает под собой 100% гарантию предоставления льгот по налоговым платежам. Нельзя забывать о количестве ТС. Обязательно принимать во внимание и то, какая мощность указывается в документах средства передвижения.
Льготы ветеранам труда по транспортному налогу в Москве и Санкт-Петербурге
Согласно ФЗ «О ветеранах» в Московской области, значения ставок автоналога снижаются на половину. Основание – п. 4 ст. 25 З-н «О льготном налогообложении». Исключение – лишь граждане, что перечислены в п.3. Единственное при этом условие для этого – наличие одного легкового авто до 150 л.с. За него, как предусмотрено в действующем законе, пожилому гражданину следует платить ТН. Если речь идет о мотоцикле, тогда применяется параметр в 50 л. с.
Иной ситуация выглядит в столице РФ. Здесь льготы по автоналогу для лиц, что являются ветеранами труда, не предоставляются. Поскольку они не попадают в число льготников, а значит, не имеют преференций и обязаны осуществлять выплаты ТН на общих основаниях и по тем налоговым ставкам, что определены в НК для данного города.
Какие ставки по транспортному налогу в Москве
Легковые машины с двигателем:
| Мощность в лошадиных силах | Мощность в кВт | Налоговая ставка 2022 (за каждую лошадиную силу) |
| до 100 л.с | до 73,55 кВт | 12 |
| свыше 100 л.с. до 125 л.с. | свыше 73,55 кВт – до 91,94 кВт | 25 |
| свыше 125 л.с. до 150 л.с. | свыше 91,94 кВт – до 110,33 кВт | 35 |
| свыше 150 л.с. до 175 л.с. | свыше 110,33 кВт – до 128,7 кВт | 45 |
| свыше 175 л.с – до 200 л.с | свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт | 50 |
| свыше 200 л.с. до 225 л.с. | свыше 147,1 кВт – до 165,5 кВт | 65 |
| свыше 225 л.с. до 250 л.с. | свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт | 75 |
| свыше 250 л.с. | свыше 183,9 кВт | 150 |
Как узнать, нужно ли ветеранам труда платить автоналог в моем городе?
Льготы по автоналогу ветеранам встречаются не часто, и обычно они предназначены только для Героев Социалистического Труда или полных кавалеров ордена Трудовой Славы. К примеру, из списка субъектов РФ ниже, только Иркутская область предоставляет возможность не платить автоналог всем ветеранам:
Челябинская обл. и др.
Посмотреть, на каких условиях предоставляется льгота в данных регионах можно с помощью таблицы в начале статьи.
Если же вы проживаете в другой части страны, узнать про льготы ветеранам труда вы можете здесь. Для этого выберите свой регион из списка ниже и на новой странице перейдите к разделу «Льготы». Категории льготников перечислены в первой колонке таблицы.
Посмотреть в моем регионе
| Выберите свой регион | ||
| 77, 99, 97, 177, 199, 197, 777 Москва | 78, 98, 178 Санкт-Петербург | |
| 01 Республика Адыгея | 30 Астраханская область | 57 Орловская область |
| 02, 102 Республика Башкортостан | 31 Белгородская область | 58 Пензенская область |
| 03 Республика Бурятия | 32 Брянская область | 59, 81, 159 Пермский край |
| 04 Республика Алтай | 33 Владимирская область | 60 Псковская область |
| 05 Республика Дагестан | 34, 134 Волгоградская область | 61, 161 Ростовская область |
| 06 Республика Ингушетия | 35 Вологодская область | 62 Рязанская область |
| 07 Кабардино-Балкария | 36, 136 Воронежская область | 63, 163 Самарская область |
| 08 Республика Калмыкия | 37 Ивановская область | 64, 164 Саратовская область |
| 09 Карачаево-Черкессия | 38, 85, 138 Иркутская область | 65 Сахалинская область |
| 10 Республика Карелия | 39, 91 Калининградская область | 66, 96, 196 Свердловская область |
| 11 Республика Коми | 40 Калужская область | 67 Смоленская область |
| 12 Республика Марий Эл | 41, 82 Камчатский край | 68 Тамбовская область |
| 13, 113 Республика Мордовия | 42, 142 Кемеровская область | 69 Тверская область |
| 14 Республика Саха (Якутия) | 43 Кировская область | 70 Томская область |
| 15 Республика Северная Осетия | 44 Костромская область | 71 Тульская область |
| 16, 116 Республика Татарстан | 45 Курганская область | 72 Тюменская область |
| 17 Республика Тыва | 46 Курская область | 73, 173 Ульяновская область |
| 19 Республика Хакасия | 47 Ленинградская область | 74, 174 Челябинская область |
| 21, 121 Чувашская Республика | 48 Липецкая область | 75, 80 Забайкальский край |
| 22 Алтайский край | 49 Магаданская область | 76 Ярославская область |
| 23, 93, 123 Краснодарский край | 50, 90, 150, 190, 750 Московская область | 79 Еврейская АО |
| 24, 84, 88, 124 Красноярский край | 51 Мурманская область | 83 Ненецкий АО |
| 25, 125 Приморский край | 52, 152 Нижегородская область | 86, 186 Ханты-Мансийский АО |
| 26, 126 Ставропольский край | 53 Новгородская область | 87 Чукотский АО |
| 27 Хабаровский край | 54, 154 Новосибирская область | 89 Ямало-Ненецкий АО |
| 28 Амурская область | 55 Омская область | 95 Чеченская Республика |
| 29 Архангельская область | 56 Оренбургская область |
Льготы по транспортному налогу для ветеранов труда в Московской области
Перерасчёт налоговых показателей и ставок, а также предоставление льготных условий налогообложения может производиться ежегодно. В частности, в 2020 году для ветеранов труда Московской области ставка транспортного налога на один автомобиль уменьшена на 50%.
Кроме того, некоторыми специалистами прогнозируется скорая отмена транспортных налоговых выплат в связи с низкой собираемостью средств от данных начислений, что предполагает появление иных налоговых поступлений от автовладельцев в региональные бюджеты. Например:
- различные надбавки за стоимость горючего, которым заправляется транспортное средство;
- сборы на автомобили, учитывающие длительность их эксплуатации и экологический класс транспортных средств, так как транспортный налог взимается с автовладельцев за использование дорожного полотна и, следовательно, средства на его ремонт должны поступать в казну регулярно.
Транспортный налог для ветеранов в Москве и Московской области
Заявление во всех регионах заполняется по унифицированной форме 1150063. Для заполнения понадобятся следующие данные:
- Ф.И.О., дата рождения, серия и номер паспорта, место рождения, адрес регистрации льготника;
- Номер телефона;
- Реквизиты доверенности, если документы подает поверенный;
- Реквизиты удостоверения: серия и номер, дата выдачи, наименование выдавшего органа, период действия документа;
- Сведения об автомобиле: год выпуска, марка, модель, госномер, номера двигателя и кузова, вид транспортного средства, период действия льготы, реквизиты ПТС и СТС.
Внизу ставится подпись заявителя-льготника.
Помимо личного обращения в налоговый орган, подать заявление об освобождении от налогообложения можно другими способами:
- Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ИФНС. Он открывается при обращении в налоговую, но можно войти и с помощью учетной записи на «Госуслугах»;
- Через отправку заказного письма с уведомлением о вручении в ИФНС;
- В МФЦ.
Если выбор пал на МФЦ, рекомендуется записаться на прием заранее, чтобы не ждать в очереди. Это можно сделать на сайте ведомства, выбрав причину обращения, наиболее удобную дату и время. По приходу достаточно взять талончик в терминале, а затем через несколько минут подойти в соответствующее окошко – оно отражается на электронном табло.
Отказать ИФНС в предоставлении льгот может только в нескольких случаях: если заявителем представлен неполный набор документов, либо у него отсутствует право на получение льготы.
На практике отказы крайне редки, и даже если гражданин не приносит один из нужных документов, у него есть возможность обратиться в налоговую службу в любое рабочее время повторно с полным перечнем справок.
Ветеранский статус присваивается гражданам пожизненно, следовательно, льготы по уплате налога предоставляются на все время.
Налоговые льготы устанавливаются федеральным и региональным законодательством и предоставляются пенсионерам в соответствии с их статусом.
Некоторые категории социальной помощи от государства доступны всем гражданам, достигшим пенсионного возраста, другие – только определенной категории: ветеранам труда, боевых действий или военной службы.
Льготы в налоговой сфере предоставляются посредством:
- Налоговых вычетов;
- Существенного понижения ставки по налоговым обязательствам;
- Полного освобождения от обязанности по уплате налога;
- Уменьшения итоговой суммы налога;
- Использования других форм льготной помощи ветеранам.
Льготы для ветеранов предоставляются на основании Федерального закона «О ветеранах» № 5-ФЗ, принятого 12 января 1995 года.
Федеральное законодательство не устанавливает льгот по транспортному налогу для ветеранов боевых действий или иных категорий ветеранов.
Федеральным законодательством не устанавливаются какие-либо льготы для ветеранов или труда по земельному налогу. За региональными властями сохраняется право на применение дополнительных льгот к этой категории граждан.
Общероссийскими законами устанавливается минимальная кадастровая стоимость земельного участка в 10 тысяч рублей, с которого не уплачиваются налоги вовсе.
Если ветеран имеет участок с кадастровой стоимостью 10 или менее тысяч рублей, то он не должен платить налог.
Региональные власти имеют право повысить льготную стоимость земельного участка, чтобы позволить гражданам избежать уплаты дополнительных налогов, однако понизить размер не облагаемой налогом стоимости участка нельзя.
Более того, налог на земельный участок оплачивается с учетом вычета не облагаемой налогом суммы: если стоимость земли 50 тысяч рублей, то облагаться налогом будет 40 тысяч, так как из общей кадастровой стоимости вычитается льгота.
Льготы по НДФЛ предоставляются ветеранам только в случае получения дохода любым способом, кроме осуществления труда.
При трудоустройстве избежать выплаты налога нельзя, такая информация является ложной и не подкреплена правовыми нормами. Работодатель всегда будет удерживать НДФЛ из зарплаты работника и перечислять средства в налоговые органы.
Получить льготы по уплате НДФЛ в 2021 году можно в случае:
- Приобретения жилья, когда ветерану предоставляется налоговый вычет в размере, не превышающем его налоговых отчислений, за предшествующие несколько лет;
- Получения пенсии, из этих средств не удерживается НДФЛ;
- Получения пособия и материальная помощь, если общий размер этих выплат не превышает 4 тысяч рублей за один календарный год;
- Получения средств на санаторно-курортное лечение, которые возмещаются за ранее понесенные расходы на основании других льгот.
Оформление заявления на получение льготы ветеранам труда в Москве
Льгота на транспортный налог для ветеранов труда не прописана в Налоговом законодательстве. Предоставляется она только властями регионов. Во многих субъектах РФ, лица, имеющие звание «Ветеран труда», либо полностью, либо частично освобождаются от налога на транспорт.
Ветераны Великой Отечественной, а также других вооружённых конфликтов, в которых участвовала российская или советская армия, относятся к числу федеральных льготников. НКРФ полностью освобождает их от оплаты транспортного налога на одно из ТС, мощность которого не превышает 200 л.с.
Ликвидаторы техногенных катастроф на Чернобыльской АЭС (УССР) и на комбинате «Маяк» (Челябинская обл.) в большинстве регионов имеют право на налоговые послабления. Это же относится и к жителям районов, пострадавших от радиоактивного выброса. Правда, льготы в различных субъектах РФ предоставляются разные. Так, в Москве чернобыльцам даётся полное освобождение от налога на одно из ТС, мощностью менее 200 л.с. В Карелии действует 50-процентная налоговая скидка. А вот в Брянской и в Рязанской областях никаких льгот для чернобыльцев не предусматривается.
Предоставление льгот по транспортному налогу происходит в уведомительном порядке. Для этого плательщику следует подать соответствующее заявление в адрес территориального отделения ФНС. Заявление на льготы по транспортному налогу составляется по определённому стандарту и с соблюдением следующих требований:
- Сведения указываются без ошибок. Все данные должны быть актуальными на момент составления обращения.
- Когда заявление пишется от руки, нужно использовать шариковую ручкус чернилами чёрного цвета.
- Заполняется бланк разборчивым чётким почерком, по возможности – печатным.
- Не допускается наличие исправлений.
К составленному заявлению, нужно приложить пакет сопутствующей документации, для подтверждения права на предоставление налоговой преференции. В зависимости от конкретной ситуации, это:
- Удостоверение пенсионера.
- Ветеранское удостоверение.
- Книжка инвалида и т.д.
Подаётся заявление несколькими способами, на выбор:
- При личном посещении отделения ФНС, или через представителя.
- Через районный отдел МФЦ.
- В онлайн-режиме, через портал «Госуслуги» или сайт ФНС.
- Заказным почтовым отправлением с уведомлением о доставке.
После проверки поданного комплекта документации, если не найдено ошибок, со следующего месяца заявителю предоставляется положенная льгота.
Субъектами налогообложения являются две категории граждан:
- те, на которых зарегистрировано ТС,
- те, кому ТС было передано в управление по доверенности (налогоплательщик должен известить налоговую инспекцию о том, что передал собственное ТС другому лицу на основании доверенности).
Объекты налогообложения:
- Автомобили,
- Автобусы,
- Мотоциклы,
- Самоходный транспорт,
- Водный транспорт,
- Гусеничный транспорт,
- Воздушный транспорт,
- Снегоходы,
- Гидроциклы.
Налоговые льготы по уплате транспортного налога для ветеранов труда в 2020 году
Каков транспортный налог для ветеранов труда? Должны ли люди, проявившие трудовые подвиги перед Родиной, уплачивать налоги за свои автомобили? Однозначного ответа нет и не может быть. Так как законы о льготном налогообложении транспортных средств принимаются непосредственно властями субъектов Федерации. Как известно, Россия насчитывает почти 90 субъектов, поэтому ветераны труда по всей стране имеют разные условия налогообложения своего автотранспорта. Однозначно можно сказать только одно, во всех регионах, где приняты законы о льготах по транспортному налогу, есть ограничение по количеству единиц транспорта, на которые может быть применена льгота. Только в отношении одной единицы автотранспорта, которая является собственностью ветерана труда, может идти речь о налоговых льготах. Как правило, местные законодатели устанавливают ещё и ограничения по мощности этой единицы транспортного средства.
Как уже было сказано выше, транспортный налог причислен к региональным налогам и поэтому его «судьбу» решают местные законодатели. Именно по этой причине у ветеранов труда в разных географических территориях, даже при условии технически одинаковых транспортных средств, могут быть разные суммы налога или совсем разные условия начисления налога. Например, ветераны труда – жители столицы не имеют никаких льгот и обязаны платить автомобильный налог полностью, а ветераны – жители Московской области уплачивают лишь половину размера налоговой суммы, при следующих условиях: льготное налогообложение распространяется на одно легковое ТС до 150 «лошадей» или на один мотоцикл до 50 «лошадей».
Какие налоговые льготы смогут получить в 2020 году ветераны труда
Звание «Ветеран труда» в России присваивают уже более двадцати лет за особые трудовые или служебные заслуги. Для граждан, получивших такой статус, действуют определенные льготы, также государство обеспечивает их небольшой материальной помощью. В 2020 году льготы для ветеранов труда, в том числе налоговые, на федеральном уровне сохранятся в том же объеме, что и в 2020. А вот в российских субъектах могут быть изменения, поскольку вопросы предоставления или не предоставления некоторых льгот находятся на рассмотрении исключительно региональных властей.
Если ветеранам труда в вашем регионе предоставляют помощь в виде сниженной ставки, и если ваш автомобиль соответствует требованиям, за предоставлением льгот нужно обратиться в налоговую. С собой нужно взять гражданский паспорт, документы на автомобиль и ветеранское удостоверение.